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2015年度社保基金征收目标管理费专项资金
绩效评价自评报告
根据《岳阳市财政局关于开展2015年度财政项目支出绩效自评工作的通知》岳财绩[2016]2号文件的规定，现对我单位社保基金征收目标管理费专项基金使用管理的绩效情况，开展了绩效自评工作，现将情况汇报如下：
一、项目基本情况
（一）单位基本情况。岳阳市人力资源和社会保障局依据《中共岳阳市委岳阳市人民政府<岳阳市人力资源和社会保障局主要职责内设机构和人员编制规定>的通知》（岳办发[2011]7号）文件设立，是人民政府的工作部门，正处级行政单位，组织机构代码证号为006354758，其法人代表：罗忠勇，单位编制130人，实际在编130人。内设机构：办公室、综合调研室、政策法规科（信访维稳办公室）、财务科、就业促进扣失业保险科、人才开发与人力资源市场管理科、军官转业安置科（岳阳市军队转业干部安置工作小组办公室、岳阳市自主择业军转干部管理办公室）、职业能力建设科、外国专家科、专业技术人员管理科、事业单位人事管理科、劳动关系科、工资福利科、养老保险科、医疗生育保险科、工伤保险科（岳阳市劳动能力鉴定工作委员会办公室）、农村社会保险科、社会保险基金监督科、培训科、公务员考试录用与职位管理科（对外称岳阳市公务员局）、考核奖励科、人事科、机关离退休人员管理服务科等机构。
（二）主要职能：
（1）贯彻执行国家人力资源和社会保障法律法规和政策；拟订全市人力资源和社会保障事业发展规划和年度工作计划，起草人力资源和社会保障规范性文件草案，并组织实施和监督检查；对全市人力资源和社会保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。
（2）拟订并组织实施全市人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，指导全市建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。
（3）负责促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划，完善公共就业服务体系，组织落实就业援助、职业资格制度等政策，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度，牵头落实高校毕业生就业政策，会同有关部门落实高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。
（4）统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。组织实施城乡社会保险及补充保险政策和标准，落实机关企事业单位基本养老保险和社会保障基金投资政策。会同有关部门拟订社会保险及其补充保险基金管理和监督办法并实施监督，会同有关部门编制全市社会保险基金预决算草案。
（5）负责全市就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。
（6）负责政府机关、事业单位工资收入分配综合管理；组织实施机关、事业单位人员工资收入分配政策，配合相关部门审核纳入市级财政统一发放工资范围的同级政府机关、事业单位及人员的工资、奖金、津补贴标准和离退休费，落实机关企事业单位人员福利和离退休政策，建立机关企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制，指导和监督实施国有企业经营者收入分配政策。
（7）会同有关部门指导事业单位人事制度改革，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理政策；参与人才管理工作；综合管理全市专业技术人员队伍建设工作，综合管理全市专业技术人员和机关事业单位工勤人员的培训和继续教育工作；牵头推进职称制度改革，归口管理专业技术人员职称工作；负责博士后、留学回国人员的管理协调工作；负责高层次专业技术人才选拔、培养和引进工作；拟订并落实吸引国（境）外专家、留学 人员来（回）岳工作或定居的相关政策。
（8）会同有关部门拟订和落实全市军队转业干部安置办法及安置计划并组织实施；负责军队转业干部教育培训工作；贯彻落实部分企业军队转业干部解困政策，配合有关部门做好维稳工作；负责自主择业军队转业干部管理服务工作。
（9）负责行政机关公务员综合管理工作，拟订有关人员调配和特殊人员安置办法，会同有关部门拟订并实施政府奖励制度；负责机关事业单位年度考核工作：参与政府绩效评估、实事考核工作。
（10）会同有关部门拟订农民工工作综合性规划，推动农民工相关政策的落实，协调解决农民工工作中的重点难点问题，维护农民工合法权益。
（11）统筹实施劳动、人事争议调解仲裁制度；落实劳动关系相关政策，完善劳动关系协调机制；监督落实消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策；组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件；协调指导处理人力资源和社会保障信访事项和突发事件。
（12）归口管理全市引进国（境）外智力工作。
（13）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
（三）项目实施依据
（1）《预算法》
（2）财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财政[2011]285号）
（3）《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发[2012]33号）
（4）《岳阳市人民政府办公室关于贯彻落实省政府全面推进预算绩效管理意见的通知》（岳政办[2012]171号）
（5）市委市政府《全力把岳阳打造成湖南新增长极行动方案2015-2016年》(岳发[2015]8号)
（6）《政府工作报告》的目标管理任务和参加“三提升”主题活动。
（7）《岳阳市贯彻落实中国共产党党和国家机关基层组织工作条例的实施细则》
（8）《建立城镇职工基本医疗保险制度》（国发[1998]44号）
（9）《社会保障费征缴暂行条例》（国务院第259号）
（10）其他相关法律法规
（四）项目的基本性质、用途和主要内容、涉及范围
该项目为市级财政年初预算行政运行、一般行政管理事务、其他社会保障和就业支出、其他职业教育支出等项目财政预算拨入。主要用于：单位目标管理、机关行政运行、社保基金征缴、市政府特殊津贴专家评选、公务员培训、“巴陵友谊奖”及外专圣诞会、全国文明城市创建、计生综合治理等专项支出。
（五）项目的绩效目标
（六）总目标：落实市委市政府工作步骤，贯彻“人社人为人民”的理念，为民办实事改革创新、主动作为、完成年初制定的各项基金、各项工作的目标管理任务。
阶段性目标：全面推进小康社会建设、创造社会保障更加稳健、创业、就业精准发力、人才人事服务提质、劳动关系整体和谐、人社改革稳步推进、机关效能不断提升的新局面。
二、绩效评价情况
（一）绩效评价的目的
通过对我局社保基金征收目标管理费专项基金使用管理的绩效情况进行自评，了解了该项资金的财政预算安排，资金的使用和资金的管理，项目的组织和实施情况，检查项目的资金使用是否达到预期使用目标，内控制度是否建立健全，找出专项资金中使用的问题，使其专项资金的预算安排使用和管理更加规范化、科学化。
（二）绩效评价原则、指标体系和评价方法
1.绩效评价原则。遵循科学规范，公开公正和绩效相关的原则。
2.评价指标体系及标准。指标体系包括共性指标和个性指标两部分，本次主要参照了岳阳市财政局制定的《岳阳市项目支出绩效评价指标体系》的相关内容，根据项目实施的具体情况对个性指标进行了调整细化，形成了《岳阳市人力资源和社会保障局专项资金绩效评价指标体系》（见附件2）。
3.评价方法。本次绩效评价按照逻辑分析和公众评判等方法，包括项目决策、项目管理、项目绩效三部分内容，主要围绕资金使用、资源配置、项目管理等客观分析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。增强了评价的科学性、严谨性和可行性。同时辅以访谈、研讨、问卷调查、审计等。
（三）绩效评价实施过程
1.前期准备。成立了以罗忠勇为组长的绩效自评小组，相关实施负责人参加培训，对行政文件、制度规定、搜集、分析、研究熟悉掌握。制定了切实可行的绩效自评工作方案。
2.组织实施。自评小组采用查阅相关政策依据、抽查会计凭证、设置调查问卷进行社会调查、开展现场评价，取得第一手资料。
3.分析评价。根据现场考评情况，对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，形成综合报告。
三、项目资金和实施情况分析
(一)项目资金情况分析情况
1.项目资金到位情况。截至2015年12月31日，我单位社保基金征收目标管理费专项基金财政拨入16,242,400.00元，明细见下表：
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项目资金拨入情况
单位：元
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文号
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发文日期
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科目代码
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摘要
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指标/拨款金
额（万元）
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岳财市社指单[2015]0272号
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12月17日
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2011002
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2015年非税超收安排支出
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67,400.00
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岳财省预指文[2015]0006号
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5月29日
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2019999
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全国文明城市文明创建奖励经费
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22,500.00
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2015[岳市财预]0001号
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1月1日
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2080101
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年初部门预算安排经费（公用支出）
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1,504,500.00
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2015[岳市财预]0004号
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1月1日
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2080102
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“巴陵友谊奖”及外专圣诞会经费
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60,000.00
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2015[岳市财预]0001号
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1月1日
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2080102
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一非税收入成本
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3,028,000.00
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岳财市社指单[2015]0302号
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12月30日
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2080305
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弥补市医保处等工作经费的不足
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910,000.00
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岳财市社指单[2015]0126号
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7月16日
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2089901
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社保基金征收目标管理经费（包干工作经费）
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2,450,000.00
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岳财市社指单[2015]0014号
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2月2日
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2089901
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社保基金征收目标管理经费
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3,600,000.00
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岳财市社指单[2015]0176号
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10月20日
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2089901
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社保基金征收目标管理经费
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2,500,000.00
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岳财市社指单[2015]0056号
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4月23日
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2089901
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社保基金征收目标管理经费
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2,100,000.00
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合计
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16,242,400.00
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2.项目资金使用情况。我单位2015年社保基金征收目标管理费专项基金的使用保障了机关行政运行、履行职责，完成目标管理任务，奠定了较好的经济基础，具体使用方向明细如下表：
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社保基金征收目标管理专项经费支出明细表
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单位：元
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年度
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支出内容
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金额
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2015
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拨出所属机构工作经费
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4,967,922.00
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支付各行各业考务费用
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2,390,718.46
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人才中心劳务派遣三支一扶等相关科室办公用品
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303,249.20
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劳动保障人员培训教材费
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344,228.40
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稽核监督方案政策法规资料汇编等办公费
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594,883.75
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法治人社工作、廉政责任书、市场管理条例等印刷费
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994,948.00
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公务车运行油料费
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444,650.00
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公务车运行维修费
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345,117.00
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公务车运行过桥过路费、保险费
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141,942.26
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经济师、执业药师等职能部门差旅费
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332,489.00
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保密室、信息中心、人才楼排水系统、电子显示屏等维修费
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698,608.35
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单位培训费
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118,290.00
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人社系统新闻宣传、就业人员培训等劳务费
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731,506.98
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社会保障卡宣传费
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163,119.00
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商品和服务支出其他费
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3,670,727.60
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2015
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合计
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16,242,400.00
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3.项目资金的管理情况。我单位社保基金征收目标管理费专项基金的使用管理依照《会计法》、《会计基础工作规范》、《行政单位财务制度》、《行政单位会计制度》、《国库集中支付管理规定》和《本单位财务管理制度》与财政年初预算安排的行政运行资金集合管理使用，采取总量控制、计划管理，按预算科目和项目资金的使用规定，坚持勤俭节约、量入为出，保证重点、兼顾一般、从严控制，重大财务事项集体决策防范风险、科学管理，以保证财政资金的安全和高效运行。
4.项目资金结余情况：该项目资金结余与财政一般预算拨入经费集中管理使用核算年终无结余。
（二）项目实施情况分析
社保基金征收目标管理费专项基金，我局年初根据上年度该项资金的运行情况与上级相关部门请示、沟通、确定目标管理任务，财政按年度预算安排项目、范围、额度预算下达，及时拨付。我单位在该项资金的使用上，按照年初计划安排，专项经费开支范围按照财政集中支付要求，按审批程序、权限要求支付。专项资金的管理使用，遵守各项专项管理资金制度，杜绝违规支付行为。资金的管理使用做到规范化、科学化，保障了我单位履行单位职能正常运行，推进全面小康建设，完成《政府工作报告》目标、建设湖南新增长目标任务，为民办实事、完成省市各级政府重点工程和项目建设，取得了较好的效果。荣获岳阳市委市政府的岳阳市“一级三宜”江湖名城建设2015年综合绩效考评先进单位。
四、综合评价及评价结论
根据自评绩效评分细则，我局严格按照社保基金征收目标管理费专项基金使用管理原则管理和使用，严格执行预算管理、防止各种违反财经纪律的行为、保障重点、量入为出、收支平衡的原则，提高了资金使用效益，自评绩效评价指标评价为95分，等级为优。
五、项目的绩效情况分析
2015年，我局认真落实《政府工作报告》，履行工作职能，为民办实事，各项工作管理目标全面实现，完成了年度的目标工作任务。
（一）创业就业精准发力。
1.多层次推进全民创新创业。制定了《关于推进创新创业带动就业的若干意见》《新增长极建设全民创新创业战略实施方案2015-2020》，选拔优秀项目给予重点扶持，掀起“互联网+创新创业”热潮，发布中高端人才需求信息，达成人才引进意向10600人，与27所高校签订了人才合作框架协议。今年岳阳成功创建全省创业型城市。
2.多渠道促进更高质量就业。在岳高校毕业生初次就业率达93.17%，竭力托底保障城镇困难人员、离校未就业高校毕业生、退役军人、残疾人等群体就业。今年成功创建了全省首个统筹城乡就业示范区。截至11月底，全市发放创业担保贷款17001万元，新增创业主体2.98万人，带动城乡就业4.37万人，分别完成130.8%、106.4%、106.6%；全市城镇新增就业5.46万人，完成105%，新增农村劳动力转移就业4.11万人，完成117.4%，失业人员再就业2.86万人，完成106%，就业困难对象再就业9903人，完成110%，城镇登记失业率 3.82%，优于4.02%的控制目标，零就业家庭保持100%动态清零。
（二）社会保障更加稳健
1.“五大保险”征缴扩面。截至11月底，全市企业养老保险征缴基金23.4亿元，完成101.3%，同级财政补助完成2925万元，完成66.5%，12月底前可全部完成；机关事业单位养老保险参保13.084万人，征缴基金6.5亿元，分别完成108.1%、112%；城乡居民养老保险征缴基金1.928亿元，完成106.5%；城镇职工医疗保险征缴 10.4亿元，完成 125.3%；生育保险征缴5724万元，完成119.3%；工伤保险参保76.94万人，征缴基金1.985亿元，分别完成101.2%、110%；失业保险参保总人数37.3万人，征缴基金1.1亿元，分别完成100.8%、104.8%。养老金按时足额发放率、社会化发放率均达100%。
2.社保信息化步伐加快。超额完成社保卡发放任务，持卡人数达284万，完成125.6%；持卡缴费或领取待遇140万人，完成116.6%。
3.基金安全保障增强。建立起一整套事前预防、事中监督、事后审核的监管服务体系，在市医保处定点医疗机构全面完成第三方支付评审服务医保智能审核平台系统建设安装工作，在市直单位全面推行，确保精准付费。
（三）人事人才服务提质
1.着力培养引进人才。积极落实市委市政府今年出台的《巴陵人才工程实施方案》和《加强高层次创新创业人才引进工作的实施办法（试行）》，推出了最高100万元安家补助、100万元的政府奖励等7项人才优惠政策，达成人才引进意向10600人，与27所高校签订了人才合作框架协议。选拔90名享受市政府特殊津贴专家工作。引进国外智力成果项目33项，争取资金129.5万元。共培训一人学一技、能工巧匠18470人，完成109%。承办了2015年湖南省旅游服务业职业技能竞赛岳阳赛区选拔赛，1-11月职业技能鉴定26414人次，获证22144人。
2.严格人事考录。今年公务员公开考录360人、遴选6人、事业单位公开招聘1519人，未发生一起违规进人事件。完成13个类别、202场次、26800人次的笔试组考任务，未发生任何责任事故、未接到任何考生投诉，人事考试异常考场率、试卷雷同率多年保持零记录。
（四）劳动关系整体和谐
坚持推行科长值班接访制度，解决了一批历史遗留问题，信访事项办结率达100%。着力维护劳动者合法权益，已建工会组织企业工资集体协商建制率达到92%，劳动保障举报投诉结案率达96%以上，劳动人事争议仲裁结案率达95.8%。
（五）人社改革稳步推进
推进人力资源市场公共服务与经营性服务分离改革，继去年完成市本级人力资源市场改革后，今年又全面完成了县市区人力资源市场改革。落实企业养老保险费费率过渡试点、城乡居民养老保险和职工养老保险制度衔接办法，有效实现城乡居民养老保险关系转移接续、城镇职工医保互转互认。同步启动机关事业单位工资制度改革，全市机关事业单位工资标准调整（过渡性）、增加离退休费和乡镇机关事业单位工作补贴、乡镇工作补贴落实到位，县以下机关建立公务员职务与职级并行制度正在实施中，年底可实施到位。市管国有企业负责人薪酬制度改革已制订实施方案（送审稿），正在报批中。
(六）机关效能不断提升
认真贯彻落实“两个责任”“三严三实”要求和市委“三个办法”，开展系列“三严三实”活动，干部作风持续转变，机关效能不断提升，全局系统人社干部依法行政、主动作为成为新常态。创建主流媒体公示，晾晒权力清单，接受社会监督。主动公开信息15000多条，首次将社会保险基金收支情况在网上进行公开；推进电子政务审批工作，录入网办件7万多件。被省委法治领导小组评为2015年度“依法办事示范窗口单位”。
六、主要经验和做法、存在的问题和建议
（一）主要经验和做法。我单位社保基金征收目标管理费专项基金的使用，根据以前年度该项资金的使用管理情况，年初编制资金使用预算计划，报财政部门计划安排，根据财政部门预算安排情况明确专项资金的用途，实行专项管理，专款专用，应拨付所属机构的社保基金征收目标管理费专项基金，及时足额拨付所属机构，业务科室指定专人与财务定期检查。严格按照财政预算规定管理支付，确保本单位履行职责的需要。
（二）存在的问题。
1.社保基金征收目标管理费专项基金的绩效目标考核，根据我单位工作职能的履行情况，该专项资金使用与我单位财政拨入行政运行、行政管理实务等资金集合使用，未严格区分资金使用的范围，界限划分不够清晰。
2.个别职能部门存在人员少、经费少、任务重、行政执法与执法环境要求不适应。
3.就业服务体制不够健全，职业培训与产业发展不相适应。
4.劳动保障监督机制不够健全，缺乏独立性、权威性、不适应形势发展的需要。下岗就业、养老、社会保险、医保和工伤处置的问题上，劳动保障监察工作相对薄弱，许多补助权限依然显而易见，执法工作协调不够。
（三）建议
1.突出专项资金的使用绩效，提高专项资金的使用效率。社保基金征收目标管理费专项基金管理使用上，应强调绩效优先，严格按照预算拨付规定及时拨付与支出，发现问题，及时纠偏，改进管理；客观、公正的评价和判断专项经费使用中存在的问题，将专项经费使用中存在的问题及时反映给预算管理部门，增强单位部门支出的责任。
2.对专项资金的编制，应设置一定的标准，执行编制有标准、支付有约束、履行职责与预算挂钩的预算管理模式。健全例行节约，反对浪费的长效机制。进一步优化支出结构，优先保障民计民生支出，促进民生持续改善。
3.充分利用现代化信息技术，创新行政执法模式，打造阳光执法，加强对行政权力运行的动态管理和运行监控，加大对涉及人民群众相关利益和社会保障的执法监控力度，切实保护人民群众的合法权利。
4.坚持民生为本，提升社会保障能力，切实落实各项救业扶持政策，做好下岗人员岗位补贴、社会保险补贴、深化机关事业单位岗位设置管理、工资制度改革、就业服务体系逐步健全、职业培训与产业发展相适应、保证社会保险基金可支付财力达到应有的存量。努力实现创业有平台，就业有岗位，社会保障水平稳步提高，人事分配制度趋于完善，劳动关系更加和谐的总体目标。
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